WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


Pages:     | 1 |   ...   | 3 | 4 || 6 | 7 |

ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ БАНКА РОССИИ Т.В. ПАРАМОНОВА 26 августа 1999 года № 634У УКАЗАНИЕ О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банкаминерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах) На основании пункта 3 статьи 5 и пункта 2 статьи 7 Закона Российской Федерации “О валютном регулировании и валютном контроле”, статьи 28 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” и статьи 4 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” вводится следующий порядок установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банкаминерезидентами, указанными в настоящем Указании.

1. Для целей настоящего Указания используются следующие основные понятия:

1.1. банкнерезидент — организация, являющаяся банком либо юридическим лицом, имеющим право открывать корреспондентские счета, по законодательству иностранного государства, зарегистрированная на территориях, указанных в Приложении 1 к Указанию Банка России “Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства” № 500У от 12.02.99 (“Вестник Банка России” от 24.02.99 г. № 13) (далее — Указание Банка России № 500У);

1.2. корреспондентский счет — банковский счет уполномоченного банка в иностранной валюте, открываемый в банкенерезиденте (счет “НОСТРО”), или счет банканерезидента в иностранной валюте, открываемый в уполномоченном банке (счет “ЛОРО”);

1.3. установление корреспондентских отношений — открытие уполномоченным банкам счетов “НОСТРО” в иностранной валюте в банкахнерезидентах, открытие уполномоченными банками банкамнерезидентам счетов “ЛОРО” в иностранной валюте;

1.4. уполномоченный банк — кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте.

2. Уполномоченные банки вправе без специальных разрешений Банка России устанавливать корреспондентские отношения с банкаминерезидентами.

Уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения с банкаминерезидентами, отвечающими требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, а также с иными банкаминерезидентами, имеющими размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн.

евро.

С банкаминерезидентами, которые не отвечают требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, но имеют размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения при представлении банкомнерезидентом следующих документов с заверенным в установленном порядке переводом на русский язык:

копии аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности банканерезидента с приложением баланса и отчета о прибыли и убытках банканерезидента за последние три года деятельности;

документа, подтверждающего наличие у банканерезидента постоянного офиса по местонахождению банканерезидента.

Не допускается открытие уполномоченными банками счетов “ЛОРО” в валюте Российской Федерации банкамнерезидентам.

3. Действие настоящего Указания не распространяется на установление уполномоченными банками корреспондентских отношений с банкаминерезидентами, являющимися по отношению к ним дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России № 500У.

С банкаминерезидентами, являющимися по отношению к уполномоченным банкам дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России № 500У, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения в соответствии с действующим законодательством.

4. Уполномоченные банки уведомляют Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах “НОСТРО” в банкахнерезидентах и счетах “ЛОРО” банкамнерезидентам в порядке, установленном Письмом Банка России “О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций” № 419 от 28.02. (“Вестник Банка России” от 12.03.97 г. № 15).

5. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в “Вестнике Банка России”.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В.В. ГЕРАЩЕНКО Приложение к Указанию Банка России “О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банкаминерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)” № 634У от 26.08. 1. Банкинерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже одного из указанных в таблице:

Название рейтинговой компании Наименование критерия оценки Показатель “Moody’s” степень долгосрочной кредитоспособности не ниже Аа “Standard and Poor” степень долгосрочной кредитоспособности не ниже АА— “Thomson BankWatch” степень долгосрочной кредитоспособности не ниже АА— “Fitch IBCA” степень долгосрочной кредитоспособности не ниже АА— 2. Банкинерезиденты, входящие в 1000 крупнейших банков мира по величине активов, по данным журналов “The Banker”, “Euromoney”, “Томсон/Полк” (издательство “Thomson Financial”, USACanUK) или справочника “Бэнкерс альманах” (издательство “Reed Business Information”, UK, используется любой выпуск справочника “Бэнкерс альманах”, изданный в текущем календарном году или календарном году, предшествующем календарному году открытия корреспондентского счета).

3. ИстВест Юнайтед банк (Люксембург), Русский коммерческий банк (Кипр).

ГЛАВНЫМ УПРАВЛЕНИЯМ (НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКАМ) ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 26.08.99  № 260Т О применении отдельных положений Указания Банка России от 2.08.99 № 619У “О внесении дополнения в Инструкцию Банка России “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” от 30.06.97” В связи с поступающими от территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций вопросами Банк России разъясняет особенности применения Указания Банка России от 2.08.99 № 619У “О внесении дополнения в Инструкцию Банка России “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” № 62а от 30.06.97” (“Вестник Банка России” от 11.08.99 г. № 50) (далее — Указание № 619У).

1. Действие Указания № 619У распространяется на:

1.1. Ссудную задолженность и задолженность, приравненную к ссудной (далее — ссуды), в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 30.06.97 № 62а “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” (далее — Инструкция № 62а).

Указание № 619У действует в том числе в отношении векселей заемщиков (эмитентов векселей), соответствующих признакам, перечисленным в Указании № 619У, и приобретенных банком. Приобретенные банком в результате переоформления ссудной задолженности векселя заемщика и (или) третьего лица, в том числе соответствующие указанным признакам, классифицируются как безнадежные в соответствии с пунктами 2.8 и 2.8.4 Инструкции № 62а (в редакции Указания Банка России от 13.07.99 № 605У “О внесении изменений и дополнений в Инструкцию № 62а”).

1.2. На ссуды, предоставленные как юридическим, так и физическим лицам. При этом ссуда, предоставленная заемщику — юридическому лицу, должна соответствовать одновременно всем признакам, перечисленным в Указании № 619У.

Ссуда, предоставленная физическому лицу, классифицируется в 4ю группу риска, если заемщик не представил в банк документы, подтверждающие его добросовестную кредитную историю в течение последних 3 месяцев до даты обращения за получением ссуды, и если одновременно ссуда является необеспеченной или недостаточно обеспеченной.

1.3. На ссуды, соответствующие признакам, перечисленным в Указании № 619У, и предоставленные начиная с даты вступления в действие Указания № 619У (“Вестник Банка России” от 11.08.99 г. № 50).

При этом банк классифицирует ссуды, предоставленные начиная с 1.09.99, и создает резерв на возможные потери по ним одновременно с предоставлением ссуды.

Классификация ссуд, предоставленных с 11.08.99 по 31.08.99, и размер отчислений в резерв на возможные потери по ним должны быть уточнены 31.08.99.

2. Резерв на возможные потери по ссудам, на которые распространяется действие Указания № 619У, создается в порядке и в размере, установленном Указанием Банка России от 25.12.97 № 101У, с учетом последующих разъяснений Банка России по вопросам его применения.

3. Банк России не устанавливает форму ведения кредитной истории заемщика. В целях применения Указания № 619У под кредитной историей понимаются представленные заемщиком документы (выписки со счетов и (или) иное документальное подтверждение заемщиком факта привлечения им кредитов банков и подтверждения исполнения им условий кредитных договоров).

Под добросовестной кредитной историей заемщика в целях применения Указания № 619У понимается наличие в документах, представленных заемщиком, свидетельства качественного обслуживания долга (отсутствие просроченных платежей по уплате основного долга либо процентных платежей свыше 5 календарных дней). Переоформление ранее предоставленной ссуды принимается во внимание для суждения о степени добросовестности кредитной истории с учетом анализа причин, по которым ссуда была переоформлена.

4. В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 20.05.94 № 498 “О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий” под оборотными средствами заемщика юридического лица понимаются производственные запасы, незавершенное производство, готовая продукция, денежные средства, дебиторская задолженность и прочие активы. С учетом Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.96 № 97 “О годовой бухгалтерской отчетности организаций” (в редакции Приказов Минфина РФ от 3.02.97 № 8, от 21.11.97 № 81н, от 20.10.98 № 47н) для расчета оборотных средств заемщика используются данные раздела II актива баланса. Оборотные средства заемщика рассчитываются по данным его баланса по состоянию на отчетную дату, предшествующую дате выдачи кредита.

Доведите до сведения кредитных организаций.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ БАНКА РОССИИ В.Н. ГОРЮНОВ арбитражная практика ИНФОРМАЦИЯ 17 августа 1999 года в Кассационной коллегии Верховного суда Российской Федерации состоялось судебное слушание по жалобе ООО “Свод” и ООО фирмы “Стоик” на решение этого же суда от 1.07.99 г., которым было отказано в удовлетворении заявления о признании недействительным пункта 2.1.1 Положения Банка России “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” от 31.08.98 года № 54П.

В соответствии с данным пунктом предоставление кредитными организациями денежных средств юридическим лицам (а также предпринимателям без образования юридического лица) — заемщикам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на их расчетный, текущий или корреспондентский счета, в том числе при предоставлении кредитов на оплату платежных документов и на выплату заработной платы. Зачисленные на расчетный (текущий, корреспондентский) счет клиентазаемщика денежные средства расходуются на цели, определенные в кредитном договоре.

Заявители считали, что ограничение, установленное Банком России, противоречит нормам Гражданского кодекса Российской Федерации и ограничивает право требования заемщика направить предоставленные кредитные средства не на свой расчетный счет, а на оплату счетов третьих лиц (поставщиков). При этом при наличии или появлении картотеки неоплаченных платежных документов юридическое лицо лишается возможности использовать кредитные ресурсы, необходимые ему для развития производства, расчетов с поставщиками, выплаты заработной платы и т.п.

Кроме этого, также ущемляются интересы кредитных организаций, поскольку они фактически теряют своих потенциальных клиентов — заемщиков.

Представители Банка России поддержали принятое решение Верховного суда Российской Федерации от 1.07.99 г. Банк России, издав Положение “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” использовал предоставленное ему законом право устанавливать правила проведения банковских операций по предоставлению (размещению) денежных средств.

Pages:     | 1 |   ...   | 3 | 4 || 6 | 7 |




© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.