WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


Pages:     | 1 | 2 || 4 |

27.4. совершения действий, которые привели к превышению суммы полученной льготы над суммой задолженности по привлеченным средствам либо над остатком задолженности по привлеченным средствам при осуществлении льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки.

28. Первое представление отчетности, установленной пунктами 22 и 23 настоящей Инструкции, осуществляется уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России не позднее 15 мая и 20 мая 1999 г. соответственно.

29. Настоящая Инструкция вступает в силу со дня опубликования в “Вестнике Банка России”.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В.В. ГЕРАЩЕНКО Приложение к Инструкции Банка России “О порядке обязательной продажи экспортной валютной выручки юридическими лицами — резидентами, осуществляющими возврат кредитов, и учета уполномоченными банками операций, связанных с исполнением юридическими лицами — резидентами своих обязательств по кредитным договорам” № 80И от 6.04. Заполняется резидентом СВИДЕТЕЛЬСТВО о кредитном договоре № _ от “” _   г.

I. Сведения о резиденте 1. Наименование 2. Местонахождение 3. Дата государственной регистрации 4. Kод ОKПО 5. ИНН 6. Номер текущего валютного счета в Банке заемщика II. Сведения о кредитном договоре 7. Наименование и код страны регистрации контрагента по кредитному договору 8. Срок, на который предоставлен кредит (в месяцах) 9. Дата погашения кредита (дд.мм.гг.) 10. Наименование и код валюты 11. Общая сумма привлекаемых средств по кредитному договору 12. Поступило средств до 15 марта 1999 года 13. Возвращено средств, включая выплату процентов и иных платежей, по состоянию на дату заверения Банком заемщика Свидетельства III. Сведения, заполняемые банком заемщика 14. Сумма задолженности по привлеченным средствам 15. Номер Досье Резидент Банк заемщика Ответственное лицо (Ф.И.О.) Ответственное лицо (Ф.И.О.) (подпись) (подпись) М.П. М.П.

“”   _ г. “”   _ г.

ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ СВИДЕТЕЛЬСТВА о кредитном договоре В заголовочной части Свидетельства указываются номер и дата подписания кредитного договора.

В Разделе I указываются следующие сведения о резиденте:

в графе 1 — полное наименование в соответствии с учредительными документами;

в графе 2 — местонахождение в соответствии с документом о государственной регистрации;

в графе 3 — дата государственной регистрации;

в графе 4 — код в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций, присвоенный резиденту органами государственной статистики;

в графе 5 — идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный резиденту по месту его регистрации в территориальном налоговом органе;

в графе 6 — номер текущего валютного счета в Банке заемщика, через который проводятся расчеты по кредитному договору.

В Разделе II указываются следующие сведения о кредитном договоре:

в графе 7 — наименование и цифровой код страны регистрации (местонахождения) контрагента по кредитному договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 02595, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 года № 641;

в графе 8 — срок кредитного договора в месяцах. Рассчитывается начиная от календарного месяца, в течение которого на счет резидента в Банке заемщика были зачислены первые средства по кредитному договору, и до календарного месяца, в течение которого в соответствии с условиями кредитного договора должны быть полностью выполнены все обязательства резидента по возврату кредита. Первый и последний календарные месяцы действия кредитного договора включаются в расчет как 2 (два) месяца;

в графе 9 — последняя дата (день, месяц, год) выполнения всех обязательств резидента по возврату кредита в соответствии с условиями кредитного договора;

в графе 10 — наименование и цифровой код валюты, в которой привлекаются средства по условиям кредитного договора, в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 01494, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 26 декабря 1994 года № 365 (далее — валюта договора);

в графе 11 — общая сумма привлекаемых резидентом средств в иностранной валюте по кредитному договору в соответствии с условиями кредитного договора в валюте договора;

в графе 12 — сумма фактически поступивших резиденту средств в иностранной валюте по кредитному договору до 15 марта 1999 года в валюте договора;

в графе 13 — сумма задолженности по кредиту, погашенная резидентом на дату подачи в Банк заемщика Свидетельства, включая выплату процентов и иных платежей (премий, штрафов, пеней и т.п.) в валюте кредитного договора.

Раздел III заполняется Банком заемщика. В Разделе III указываются следующие сведения:

в графе 14 — сумма задолженности по привлеченным средствам (до 15 марта 1999 года) (с учетом суммы процентов и иных платежей в соответствии с условиями кредитного договора), не погашенная резидентом на дату заверения Банком заемщика Свидетельства.

Рассчитывается Банком заемщика как разница между суммой, указанной в графе  Свидетельства, увеличенной на сумму процентов и иных платежей, подлежащих выплате по данной сумме кредита (исходя из процентной ставки и графика погашения обязательств по кредиту, определенных условиями кредитного договора), и суммой, указанной в графе 13 Свидетельства.

В случае привлечения и/или погашения кредита в валюте, отличной от валюты договора, данные указываются в валюте договора по курсу, установленному Банком России на дату валютирования;

в графе 15 — номер Досье, ведущегося Банком заемщика по кредитному договору.

Номер Досье совпадает с номером Ведомости контроля по данному кредитному договору.

Порядок формирования номера Досье Номер Досье состоит из 19 знаков, сгруппированных в шесть частей, разделенных наклонной чертой. Общий вид номера: 0/0/0000/0000/000000/000.

Формирование каждой части номера Досье производится справа налево. В номере Досье проставляются:

в первой части — “1” — для кредитного договора, заключенного между резидентом и нерезидентом, “2” — для кредитного договора, заключенного между резидентами;

во второй части — “1” — для кредитного договора со сроком погашения свыше месяцев, “2” — для кредитного договора со сроком погашения 6 месяцев и до месяцев;

в третьей части — регистрационный номер Банка заемщика;

в четвертой части — регистрационный номер филиала Банка заемщика;

в пятой части — порядковый номер Досье.

Шестая часть номера Досье является резервной и может быть использована Банком заемщика для целей автоматизации аналитического учета.

Свидетельство должно быть подписано руководителем (лицом, его замещающим) резидента и ответственным лицом Банка заемщика и заверено печатью резидента и Банка заемщика.

Приложение к Инструкции Банка России “О порядке обязательной продажи экспортной валютной выручки юридическими лицами — резидентами, осуществляющими возврат кредитов, и учета уполномоченными банками операций, связанных с исполнением юридическими лицами — резидентами своих обязательств по кредитным договорам” № 80И от 6.04. ВЕДОМОСТЬ КОНТРОЛЯ по кредитному договору № _ от “” _   г.

1. Идентификационные сведения Банк заемщика Наименование Регистрационный номер Резидент Наименование и местонахождение Дата государственной регистрации Kод ОKПО ИНН Номер текущего валютного счета Кредитный договор Номер Дата подписания Дата погашения кредита Kод валюты договора Сумма задолженности по привлеченным средствам Остаток задолженности по привлеченным средствам 2. Сведения о предоставленных льготах и погашении кредита Учетная информация о документах Регистрационный номер Kод валюты Сумма получаемой Переведено по кредитному договору Kоэффициент пересчета номер записи в Досье дата регистрации в Досье Банка экспортера льготы в погашение основного долга процентов и прочих платежей в валюту договора Итого:

Руководитель _ (Ф.И.О.) Главный бухгалтер _ (Ф.И.О.) Исп. тел.:

(Ф.И.О.) М.П.

ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ВЕДОМОСТИ КОНТРОЛЯ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ Ведомость контроля по кредитному договору (далее — Ведомость контроля) ведется в Банке заемщика в электронном виде, на базе программного обеспечения, рекомендованного Банком России, после получения уполномоченным банком программного обеспечения.

До получения уполномоченным банком программного обеспечения Ведомость контроля ведется им в бумажном виде.

После получения программного обеспечения уполномоченным банком в Ведомость контроля должны быть занесены сведения, содержащиеся в документах, установленных настоящей Инструкцией.

Номер Ведомости контроля формируется в автоматическом режиме при ее открытии — внесении информации из Свидетельства.

Номер Ведомости контроля совпадает с номером Досье, открываемого Банком заемщика по данному кредитному договору.

1. В разделе 1 “Идентификационные сведения” указывается следующая информация:

— полное наименование и регистрационный номер Банка заемщика;

информация из Свидетельства, представленного резидентом в Банк заемщика:

— сведения о резиденте: полное наименование и местонахождение; дата государственной регистрации; код ОКПО; идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); номер текущего валютного счета в Банке заемщика;

— сведения о кредитном договоре: номер и дата подписания; дата погашения кредита в соответствии с условиями кредитного договора; цифровой код валюты договора;

— сумма задолженности по привлеченным средствам (до 15.03.99) (с учетом суммы процентов и иных выплат в соответствии с условиями кредитного договора), не погашенная резидентом на дату заверения Банком заемщика Свидетельства.

Графа “Остаток задолженности по привлеченным средствам” заполняется как разница между суммой задолженности по привлеченным средствам и суммой получаемой льготы, указываемой в итоговой строке графы 5 раздела 2 “Сведения о предоставленных льготах и погашении кредита” Ведомости контроля.

2. В разделе 2 “Сведения о предоставленных льготах и погашении кредита” указывается следующая информация:

в графах 1 и 2 — номер записи и дата регистрации помещаемых в Досье по кредитному договору Карточки продажи и Карточки возврата, представляемых резидентом в Банк заемщика;

информация из Карточек продажи и Карточек возврата по кредитному договору, представляемых резидентом в Банк заемщика:

в графе 3 — регистрационный номер Банка экспортера, указанный в Карточке продажи;

в графе 4 — цифровой код валюты, в которой поступила экспортная валютная выручка в Банк экспортера и/или произведены переводы средств в погашение обязательств по возврату кредита;

в графе 5 — сумма получаемой льготы, учитываемая в уменьшение остатка задолженности по привлеченным средствам. Проставляется в соответствии с порядком, указанным в пункте 11 настоящей Инструкции;

в графах 6 и 7 — сумма средств, переведенная в погашение обязательств по возврату кредита — по основному долгу и в счет выплаты процентов и иных платежей по кредитному договору, указанная в графах 7 и 8 Карточки возврата по кредитному договору;

в графе 8 — коэффициент пересчета сумм, указываемых в графах 5, 6 и 7, в валюту договора для формирования итоговой строки по данным графам. Рассчитывается как кросскурс соответствующих валют на основе курсов валют к рублю, установленных на дату регистрации в Досье Карточек продажи и Карточек возврата.

Итоговая строка по разделу 2 заполняется в валюте договора. Если сумма, указанная в Карточке продажи и/или в Карточке возврата, выражена в валюте, отличной от валюты договора, Банк заемщика осуществляет пересчет сумм в валюту договора по кросскурсам соответствующих валют на основе курсов валют к рублю, установленных на дату регистрации в Досье Карточек продажи и Карточек возврата.

В случае распечатки Ведомости контроля она должна быть подписана руководителем и главным бухгалтером Банка заемщика и заверена печатью Банка заемщика.

Приложение к Инструкции Банка России “О порядке обязательной продажи экспортной валютной выручки юридическими лицами — резидентами, осуществляющими возврат кредитов, и учета уполномоченными банками операций, связанных с исполнением юридическими лицами — резидентами своих обязательств по кредитным договорам” № 80И от 6.04. Заполняется резидентом Карточка продажи № _ от “” _   г.

Pages:     | 1 | 2 || 4 |




© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.