WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


Pages:     | 1 || 3 | 4 |

9. Резидент, планирующий осуществление льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки, при получении от Банка экспортера извещения о зачислении экспортной валютной выручки на его транзитный валютный счет, но не позднее дачи указанным резидентом поручения Банку экспортера на осуществление льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки, обязан представить в Банк экспортера 2 (два) экземпляра Карточки продажи, оформленной в соответствии с Приложением 3 к настоящей Инструкции (далее — Карточка продажи).

10. В день представления резидентом Карточек продажи Банк экспортера обязан заверить и возвратить оба экземпляра Карточки продажи резиденту.

После получения от Банка экспортера Карточек продажи, заверенных Банком экспортера, резидент представляет их в Банк заемщика.

11. В день получения от резидента Карточек продажи, заверенных Банком экспортера, Банк заемщика обязан сверить сведения о сумме получаемой льготы, указанной в Карточках продажи, с остатком задолженности по привлеченным средствам, учтенным в Ведомости контроля, с учетом следующего:

11.1. В случае, если сумма получаемой льготы, указанная в Карточке продажи, не превышает остаток задолженности по привлеченным средствам, учтенный в Ведомости контроля, Банк заемщика в день получения от резидента Карточек продажи заверяет оба экземпляра Карточки продажи, вносит информацию о сумме получаемой льготы в Ведомость контроля и возвращает один экземпляр Карточки продажи резиденту.

Второй экземпляр Карточки продажи помещается Банком заемщика в Досье.

11.2. В случае, если сумма получаемой льготы, указанная в графе 10 Карточки продажи, превышает остаток задолженности по привлеченным средствам, учтенный в Ведомости контроля, Банк заемщика в день получения от резидента Карточек продажи переносит в графу 11 Карточки продажи сумму остатка задолженности по привлеченным средствам из Ведомости контроля, отражает в разделе 2 Ведомости контроля в качестве суммы получаемой льготы сумму из графы 11 Карточки платежа, заверяет оба экземпляра Карточки продажи и возвращает один экземпляр Карточки продажи резиденту.

11.3. В случае, указанном в пункте 11.2 настоящей Инструкции, а также в случае, если остаток задолженности по привлеченным средствам после учета в Ведомости контроля очередной Карточки платежа становится равным нулю, Банк заемщика сообщает резиденту о прекращении его права на осуществление льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки.

11.4. В случае, если остаток задолженности по привлеченным средствам, учтенный в Ведомости контроля, равен нулю, Банк заемщика обязан отказать резиденту в заверении Карточек продажи.

12. Банк экспортера при получении от резидента Карточки продажи, заверенной Банком заемщика и содержащей сведения в графе 11, увеличивает сумму обязательной продажи на величину разницы между показателями графы 10 и Карточки продажи.

Все последующие поступления экспортной валютной выручки в пользу резидента подлежат обязательной продаже в размере 75 процентов в порядке, установленном Инструкцией Банка России № 7 от 29.06.92.

13. Одновременно с дачей резидентом поручения Банку экспортера на льготную обязательную продажу экспортной валютной выручки резидент обязан представить в Банк экспортера Карточку продажи, заверенную Банком заемщика. В этом случае Банк экспортера осуществляет льготную обязательную продажу экспортной валютной выручки.

При непредставлении резидентом в Банк экспортера Карточки продажи, заверенной Банком заемщика, Банк экспортера осуществляет обязательную продажу 75 процентов экспортной валютной выручки в соответствии с порядком, установленным Инструкцией Банка России № 7 от 29.06.92 и иными нормативными актами Банка России.

14. В случае, если Банком заемщика и Банком экспортера является один и тот же уполномоченный банк (далее — Банк), при получении резидентом, планирующим осуществление льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки, от Банка извещения о зачислении экспортной валютной выручки на его транзитный валютный счет, но не позднее дачи указанным резидентом поручения Банку на осуществление льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки, резидент обязан оформить и представить в Банк 1 (один) экземпляр Карточки продажи.

Банк обязан сверить сведения о сумме получаемой льготы, указанной в Карточке продажи с остатком задолженности по привлеченным средствам, учтенным в Ведомости контроля, заверить Карточку продажи, внести изменения в остаток задолженности по привлеченным средствам в Ведомость контроля и осуществить обязательную продажу экспортной валютной выручки в порядке, установленном пунктами 12 и 13 настоящей Инструкции.

15. Одновременно с дачей резидентом поручения Банку заемщика на перевод средств в иностранной валюте по кредитному договору, по которому выдано Свидетельство, резидент обязан представить в Банк заемщика Карточку возврата, оформляемую в соответствии с Приложением 4 к настоящей Инструкции (далее — Карточка возврата).

Банк заемщика не вправе провести расчеты резидента по возврату им кредита, по которому ведется Досье, в случае, если резидентом не представлена Карточка возврата.

16. Банк заемщика сверяет информацию, содержащуюся в Карточке возврата, с поручением на перевод и в случае надлежащего оформления Карточки возврата заверяет представленную Карточку возврата, вносит сведения о возврате кредита в Ведомость контроля и помещает ее в Досье.

17. Остаток задолженности по привлеченным средствам, учтенный в Ведомости контроля, уменьшается Банком заемщика на сумму получаемой льготы, указанную в Карточке продажи, представленной резидентом.

Размер суммы в иностранной валюте, которую резидент вправе купить за рубли на валютном рынке по кредитному договору, равный сумме лимита обоснования, содержащейся в Карточке учета (далее — лимит обоснования), которая открывается и ведется по кредитному договору в соответствии с Указанием Банка России “О порядке совершения юридическими лицами — резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации” № 383У от 20 октября 1998 года с изменениями, внесенными Указанием Банка России № 435У от 2.12.98 (“Вестник Банка России” № 74 от 28.10.98 г. и № 85 от 9.12.98 г.) (далее — Указание Банка России № 383У от 20.10.98), каждый раз уменьшается Банком заемщика на сумму получаемой льготы, указанную в Карточке продажи, заверенной Банком заемщика, в соответствии с пунктом  настоящей Инструкции.

18. При переходе резидента на обслуживание по кредитному договору, по которому выдано Свидетельство, из Банка заемщика в другой уполномоченный банк резидент обязан получить в территориальном учреждении разрешение, выдаваемое в порядке, устанавливаемом Банком России.

19. В открытое Банком заемщика Досье помещаются Свидетельство, заверенное Банком заемщика, нотариально заверенная копия или ксерокопия кредитного договора, заверенная Банком заемщика, оригиналы справок, поименованных в Перечне документов, содержащемся в Приложении 5 к настоящей Инструкции, иные представляемые резидентом дополнительно для подтверждения расчета суммы задолженности по привлеченным средствам документы, Карточки продажи, Карточки возврата, а также бумажные копии Ведомости контроля — в случаях, установленных пунктом 20 настоящей Инструкции.

В случае, если Банк заемщика ведет систематизированную подборку документов по контролю за обоснованностью осуществления операций в иностранной валюте по специальному транзитному валютному счету резидента в соответствии с требованиями Указания Банка России № 383У от 20.10.98, ксерокопия кредитного договора Банком заемщика в Досье не помещается.

Каждому документу, помещаемому в Досье, присваивается порядковый номер. Досье должно содержать опись помещенных в него документов с присвоенными им порядковыми номерами.

20. Банк заемщика закрывает Ведомость контроля по исчерпанию резидентом остатка задолженности по привлеченным средствам.

После закрытия Ведомости контроля последняя должна быть распечатана Банком заемщика на бумажном носителе и заверена.

Бумажная копия Ведомости контроля, заверенная Банком заемщика, помещается Банком заемщика в Досье с присвоением ей следующего свободного номера описи документов Досье.

Копия Ведомости контроля, заверенная Банком заемщика, предоставляется резиденту по его просьбе.

21. Досье ведется Банком заемщика до момента закрытия Ведомости контроля. После прекращения ведения Досье документы, помещенные в него, подлежат хранению уполномоченным банком в течение не менее 3 (трех) лет от даты закрытия Ведомости контроля.

22. На основании данных, содержащихся в Ведомости контроля, Банк заемщика ежемесячно, не позднее 5го (пятого) календарного дня месяца, следующего за отчетным, представляет в электронном виде в территориальное учреждение отчет по форме, установленной в Приложении 6 к настоящей Инструкции. Состав данных отчета и формат их представления в Банк России устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

23. Ежемесячно, не позднее 10го (десятого) календарного дня месяца, следующего за отчетным, территориальные учреждения направляют в адрес Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России сводный отчет по форме, установленной в Приложении 7 к настоящей Инструкции.

24. Резидент, Банк заемщика, Банк экспортера, представляют документы и информацию, связанные с осуществлением в соответствии с настоящей Инструкцией льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки и с проведением резидентом операций на основании кредитного договора, включая операции покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке, в Банк России (Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка России или в территориальное учреждение) в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня получения соответствующего запроса.

25. К Банку заемщика или к Банку может быть применена ответственность, установленная разделом 2 Указания Банка России “Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства” № 500У от 12 февраля 1999 года (“Вестник Банка России” № 13 от 24.02.99 г.) (далее — Указание Банка России № 500У от 12.02.99), в следующих случаях:

25.1. отсутствия учета осуществляемых резидентами валютных операций;

25.2. ведения учета осуществляемых резидентами валютных операций с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией;

25.3. непредставления (несвоевременного представления) в территориальное учреждение установленного настоящей Инструкцией отчета, документов и информации, а также представления в Банк России неполной или недостоверной информации;

25.4. проведения операций резидента по кредитному договору, включая операции покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке, без представления резидентом Карточки возврата либо без уменьшения суммы лимита обоснования в соответствии с пунктом 19 настоящей Инструкции.

26. К Банку экспортера или к Банку может быть применена ответственность, установленная разделом 2 Указания Банка России № 500У от 12.02.99, в следующих случаях:

26.1. осуществления льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки резидента без представления резидентом Карточки продажи, заверенной Банком заемщика или Банком;

26.2. осуществления льготной обязательной продажи экспортной валютной выручки резидента с нарушением порядка, установленного настоящей Инструкцией, Инструкцией Банка России № 7 от 29.06.92 и иными нормативными актами Банка России;

26.3. непредставления (несвоевременного представления) в территориальное учреждение установленных настоящей Инструкцией документов и информации, а также представления в Банк России неполной или недостоверной информации.

27. К резидентам, осуществляющим льготную обязательную продажу экспортной валютной выручки, органы валютного контроля вправе применить ответственность, предусмотренную пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации “О валютном регулировании и валютном контроле”, в следующих случаях:

27.1. нарушения резидентами порядка проведения операций по кредитному договору, установленного пунктом 4 настоящей Инструкции;

27.2. непредставления (несвоевременного представления) в Банк России запрошенных документов и информации, указанных в пункте 24 настоящей Инструкции;

27.3. непредставления в Банк заемщика сведений или представления в Банк заемщика неполных или недостоверных сведений, влияющих на расчет суммы задолженности по привлеченным средствам;

Pages:     | 1 || 3 | 4 |




© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.