WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


Pages:     || 2 | 3 | 4 | 5 |   ...   | 15 |

ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ

1 марта 2007 года № 11 (955)

с о д е р ж а н и е

Председатель Банка России С.М. Игнатьев. Выступление на парламентских слушаниях

на тему: “Соответствие нормативного регулирования и практики осуществления

Банком России банковского надзора основным положениям

федерального законодательства”

информационные сообщения

кредитные организации

Информация о включении кредитной организации в реестр банков —

участников системы обязательного страхования вкладов

Приказ Банка России от 20.02.2007 № ОД117

Приказ Банка России от 20.02.2007 № ОД118

Приказ Банка России от 20.02.2007 № ОД119

Приказ Банка России от 21.02.2007 № ОД126

Данные о движении наличной иностранной валюты на территории

Российской Федерации через уполномоченные банки за декабрь 2006 года

Сводные данные об объеме и среднем расчетном курсе операций

с физическими лицами по покупке и продаже основных видов наличной

иностранной валюты уполномоченными банками в разрезе субъектов

Российской Федерации за декабрь 2006 года

ставки денежного рынка

Сообщения Банка России

Показатели ставок межбанковского рынка с 19 по 22 февраля 2007 года

Средние процентные ставки кредитных организаций России

по краткосрочным кредитам в долларах США

внутренний финансовый рынок

рынок драгоценных металлов

Динамика учетных цен на драгоценные металлы с 19 по 22 февраля 2007 года

валютный рынок

Официальные курсы иностранных валют, устанавливаемые Банком России

рынок ГКО—ОФЗ—ОБР

Официальные сообщения Банка России

Бюллетень рынка ГКО—ОФЗ за 19—22 февраля 2007 года

официальные документы

Указание Банка России от 09.01.2007 № 1785У “О внесении изменений в Инструкцию

Банка России от 10 марта 2006 года № 128И “О правилах выпуска и регистрации

ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации”

Положение Банка России от 16.01.2007 № 301П “О порядке составления

и представления промежуточного ликвидационного баланса

и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования

территориальным учреждением Банка России”

Указание Банка России от 16.01.2007 № 1787У “О признании утратившими силу

отдельных нормативных актов Банка России”

Письмо Банка России от 19.02.2007 № 18T “О приеме банками инкассовых

поручений, выставляемых территориальными органами Федеральной службы

судебных приставов”

Письмо Банка России от 20.02.2007 № 19T “Об открытии счетов

финансовым органам”

Письмо Банка России от 20.02.2007 № 01135/591 “О перечне организаций”

Редакционный совет изданий Банка России:

Председатель совета Г.И. Лунтовский Заместитель председателя совета Т.Н. Чугунова Члены совета:

С.А. Голубев, Г.С. Ефремова, Н.Ю. Иванова, К.Н. Корищенко, В.И. Моргунов, А.Ю. Симановский, В.Н. Сменковский, М.И. Сухов Ответственный секретарь cовета Н.П. Хоменко Учредитель — Центральный банк Российской Федерации 107016, Москва, ул. Неглинная, Адрес представительства Центрального банка Российской Федерации в Internet:

http://www.cbr.ru Тел. 7714373, факс 6238377, email: mvg@cbr.ru Издание зарегистрировано Комитетом Российской Федерации по печати.

Регистрационный № © Центральный банк Российской Федерации, 1994 г.

Издатель и распространитель: ЗАО “АЭИ “ПраймТАСС” 125009, Москва, Тверской бр, Тел. 9747664, факс 6923690, www.primetass.ru, email:

salesman@primetass.ru Москва, Председатель Банка России С.М. Игнатьев Выступление на парламентских слушаниях на тему: “Соответствие нормативного регулирования и практики осуществления Банком России банковского надзора основным положениям федерального законодательства”, проведенных Комитетом по кредитным организациям и финансовым рынкам Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации 20 февраля 2007 года Уважаемые участники слушаний! Одной из основных причин организации сегодняшних слушаний, мне кажется, является недовольство некоторых представителей нашего банковского сообщества деятельностью Банка России по реализации Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” или, как его еще коротко называют, Закона № 115.



Поэтому свое выступление посвящу, в основном, этой теме.

Я буду использовать термин “фиктивные операции”. Под фиктивными операциями я понимаю банковские операции, заявленная цель которых, например, указанная в платежном поручении, не соответствует действительности.

Наиболее известным видом фиктивных операций является так называемое “обналичивание” — то есть снятие наличных средств с банковского счета якобы на закупку сельхозпродукции или на покупку ценных бумаг, а в действительности на выплату зарплаты в конвертах без уплаты налогов, на взятки чиновникам, на “откаты” менеджерам крупных корпораций за очень выгодные контракты. Реально это может быть и завершающий этап в мошеннической схеме неправомерного возмещения НДС из федерального бюджета или некий этап в легализации доходов, полученных преступным путем, или в схеме по финансированию террористической деятельности.

Другим распространенным видом фиктивных операций являются переводы на счета иностранных компаний, зарегистрированных, как правило, в офшорных зонах. Эти счета открыты либо в российских банках, либо в банках “не очень дальнего” зарубежья. В качестве назначения платежей указываются, например, оплата маркетинговых услуг, оплата ценных бумаг российских эмитентов, оплата товаров без пересечения ими таможенной границы. В общем, указываются такие цели, которые, как правило, не предполагают оформление паспорта сделки и возможность применения механизма таможеннобанковского контроля.

Действительными целями таких операций могут быть оплата “серого” импорта, то есть уклонение от уплаты таможенных платежей, те же взятки и “откаты” чиновникам и менеджерам корпораций, оплата контрабанды наркотиков, легализация преступных доходов и так далее.

Определить на стадии выявления фиктивной операции ее действительную цель практически невозможно. Могут быть и такие ситуации, когда в одном платеже одновременно могут присутствовать денежные средства, связанные с уклонением от уплаты налогов, таможенных пошлин, коррупцией, а также с легализацией преступных доходов.

Обязательно в подобных операциях участвуют фирмыоднодневки. При этом организаторы схем переводят именно на эти фирмы основную массу налоговых обязательств, которые не исполняются и “умирают” вместе с самими фирмами.

Теперь о масштабах этих операций.

Конечно, точной статистики нет. Однако, по моим осторожным оценкам, объем фиктивных операций по обналичиванию средств составляет примерно от 50 до 80 млрд. руб. в месяц, по переводу средств нерезидентам — от 3 до 4 млрд. долл.

в месяц. Всего объем таких фиктивных операций составляет примерно 1,5—2 трлн.

руб. в год. При этом потери консолидированного бюджета (включая государственные внебюджетные фонды) составляют, опять же по моим осторожным оценкам, от 500 до 800 млрд. руб. в год. Возможно, эти цифры реально и больше. Я говорю о том, что, исходя из своих наблюдений, могу оценить. Правда, в последние месяцы объемы таких операций постепенно сокращаются.

Таким образом, у нас есть хорошие резервы для снижения ставок налогов или увеличения бюджетных расходов, или для того и другого одновременно, но сначала надо навести порядок в данной сфере.

Что мы делаем при выявлении подобных фиктивных операций? Обращаем внимание руководителей банков на эти фиктивные операции, приглашаем их на совещания. Я лично неоднократно встречался с некоторыми руководителями крупных банков по этому поводу.

В абсолютном большинстве случаев реакция руководителей банков вполне адекватная. Коммерческие банки находят законные способы избавиться от таких нежелательных клиентов. Иногда достаточно запросить дополнительную информацию о бизнесе таких клиентов, проверить их кассовую дисциплину или предложить им прекратить сомнительные операции и закрыть счет. Иногда банки вносят изменения в тарифную политику, повышают тарифы на определенные операции сверх установленного объема. Применяются и другие меры.

При выявлении нарушений требований Закона № 115 Банк России отзывает лицензии у кредитной организации только при одновременном наличии двух необходимых условий.





Первое. Это наличие у Банка России права отозвать у кредитной организации лицензию в соответствии с пунктом 6 части 1 статьи 20 Закона “О банках и банковской деятельности” (неоднократное нарушение в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона № 115).

Второе. Практически весь бизнес кредитной организации основывается на проведении фиктивных операций.

С начала 2005 года Банк России за нарушение Закона № 115 отозвал лицензии у 70 кредитных организаций, то есть примерно у 6% их общего числа.

Доля этих кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора была крайне незначительна — 0,5%, а в совокупном объеме вкладов населения еще меньше — 0,1%.

Мы знаем, что среди части банкиров сейчас обсуждается предложение о лишении права Банка России на применение принудительных мер воздействия, на отзыв у кредитных организаций лицензий за нарушения ими Закона № 115.

Какие будут последствия реализации этого предложения? Любой банк, специализирующийся на проведении фиктивных операций, я бы назвал его псевдобанк, будет существовать вечно. У него никогда не будет финансовых проблем. Все обязательные нормативы будут выполняться с огромным запасом.

Преобладающая часть активов у таких банков размещена в “кассе” и в средствах на корреспондентском счете в Банке России. Активы, приносящие доход, могут быть меньше капитала. Значение норматива Н1 (норматив достаточности собственных средств (капитала) банка) может быть не 11—15%, как это у обычного банка, а 125% или еще гораздо больше.

Банк может менять собственников, менеджеров, клиентов, но проводить фиктивные операции будет всегда. Штраф в 100 тыс. руб., который может быть предусмотрен Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, этому банку — что слону дробина. Для отзыва лицензии никогда не будет оснований.

Тем не менее, понимая обеспокоенность банковского сообщества, Банк России полагает возможным обсудить следующие направления совершенствования законодательства в сфере отзыва лицензий на осуществление банковских операций:

— конкретизировать круг нарушений Закона № 115, которые являются основанием для отзыва лицензий;

— уточнить признаки операций, подлежащих обязательному контролю.

Кроме того, мы поддерживаем предложения о внесении изменений в законодательство, предусматривающих предоставление кредитным организациям права отказать клиенту в открытии счета, а также расторгать договор банковского счета в одностороннем порядке при проведении клиентом сомнительных операций.

Не все представители банковского сообщества поддерживают данное предложение.

Понятно почему. Это дополнительная работа, дополнительные затраты, дополнительная ответственность. Но это соответствует общепринятой в мире практике, соответствует рекомендациям ФАТФ. Если не реализуем это предложение, то останемся со всеми названными мною проблемами. Я уже не говорю о репутации банковского сектора и о репутации страны.

Конечно, здесь возможны варианты. Может быть, на первых порах такие права кредитным организациям следует предоставить только по отношению к клиентам — юридическим лицам.

Как вы знаете, в соответствии с поручением Президента Российской Федерации создана и уже начала работу Межведомственная рабочая группа по противодействию преступлениям в сфере экономики. В состав этой группы вошли руководители ряда министерств и ведомств, в том числе и я как Председатель Банка России.

Координатором Межведомственной рабочей группы утвержден первый заместитель Генерального прокурора Российской Федерации Александр Эмануилович Буксман.

Думаю, что при настойчивой, согласованной, последовательной работе Межведомственная рабочая группа может достичь серьезных результатов.

Теперь о фирмаходнодневках. Такие фирмы — это беда российской экономики.

По данным Федеральной налоговой службы, ежедневно регистрируются примерно две тысячи новых юридических лиц. При этом примерно половина создается специально для включения в схемы, направленные на уклонение от уплаты налогов, таможенных платежей, проведение других незаконных операций.

Pages:     || 2 | 3 | 4 | 5 |   ...   | 15 |










© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.